人民银行上海总部,各分行、营业治理部,各省会（首府）都会中心支行 ，各副省级都会中心支行 ，国有商业银行,股份制商业银行,中国邮政储备银行：
为贯彻落实《跨境商业人民币结算试点治理步伐》 ，中国人民银行制订了《跨境商业人民币结算试点治理步伐实验细则》。现印发给你们 ，请遵照执行。
中国人民银行
二〇〇九年七月三日
跨境商业人民币结算试点治理步伐实验细则
第一条 凭证《跨境商业人民币结算试点治理步伐》（以下简称《步伐》） ，制订本细则。
第二条 试点地区的企业以人民币报关并以人民币结算的收支口商业结算 ，适用《步伐》及本细则。
第三条 为境外加入银行开立人民币同业往来账户 ，境内署理银行应当与境外加入银行签署署理结算协议 ，约定双方的权力义务、账户开立的条件、账户变换作废的处置惩罚手续、信息报送授权等内容。
境内署理银行在为境外加入银行开立人民币同业往来账户时 ，应当要求境外加入银行提供其在本国或外地区的挂号注册文件或者本国羁系部分批准其建设的证实、法定代表人或指定签字人的有用身份证件等作为开户证实文件 ，并对上述文件的真实性、完整性及合规性举行认真审查。
境内署理银行为境外加入银行开立人民币同业往来账户之日起5个事情日内 ，应当填制《开立人民币同业往来账户备案表》（备案表名堂和内容由试点地区中国人民银行分支机构确定） ，连同人民币署理结算协议复印件、境外加入银行的开户证实文件复印件及其他开户资料报送中国人民银行外地分支机构备案。
境外加入银行的同业往来账户只能用于跨境商业人民币结算 ，该类账户暂不纳入人民币银行结算账户治理系统。但境内署理银行应在本行治理系统中对该类账户做特殊标记。
第四条 境外加入银行开户资料信息爆发变换的 ，应当实时以书面方法通知境内署理银行 ，并按开户时签署的署理结算协议治理变换手续。境内署理银行接到变换通知后 ，应当实时治理变换手续 ，并于2个事情日内通过人民币跨境收付信息治理系统向中国人民银行报送变换信息。
第五条 因营业转变、机构撤并等缘故原由 ，境外加入银行需作废在境内署理银行开立的人民币同业往来账户的 ，应当向境内署理银行提出作废人民币同业往来账户的书面申请。境内署理银行应与境外加入银行终止人民币署理结算协议 ，并为其治理销户手续 ，同时于作废账户之日起2个事情日内通过人民币跨境收付信息治理系统向中国人民银行报送销户信息。
第六条 中国人民银行对境内署理银行与境外加入银行之间的人民币购售营业实验年度人民币购售日终累计净额双向规模治理 ，境内署理银行可以凭证境外加入银行的要求在限额以内治理购售人民币营业 ，境内署理银行购售限额由中国人民银行凭证详细情形确定。境内署理银行应当单独建设跨境商业人民币结算营业项下的人民币敞口头寸台账 ，准确纪录为境外加入银行治理人民币购售的情形。
第七条 境内署理银行对境外加入银行的账户融资总余额不得凌驾其人民币各项存款上年尾余额的1％ ，融资限期不得凌驾1个月 ，中国人民银行可以凭证详细情形举行调解。中国人民银行外地分支机构对境内署理银行的账户融资运动举行监视治理。
第八条 境内署理银行与境外加入银行应以国际通行的方法确认账户融资生意。
第九条 港澳人民币整理行申请加入天下银行间同业拆借市场 ，应向中国人民银行上海总部提交以下文件：
（一）申请文件；
（二）挂号注册文件 ，或者注册地羁系部分批准其建设的证实；
（三）证实人民币整理行资格的文件；
（四）章程；
（五）同业拆借内控制度；
（六）认真同业拆借的职员情形；
（七）近三年经审计的资产欠债表和损益表；
（八）近两年人民币营业开展情形；
（九）中国人民银行要求的其他文件。
第十条 中国人民银行上海总部凭证《中华人民共和国行政允许法》依法审核港澳人民币整理行加入天下银行间同业拆借市场的申请。港澳人民币整理行经批准后即可加入天下银行间同业拆借市场 ，凭证有关划定开展同业拆借营业。
第十一条 港澳人民币整理行通过天下银行间同业拆借市场拆入和拆出资金的余额均不得凌驾该整理银行所吸收人民币存款上年尾余额的8％ ，限期不得凌驾3个月。
第十二条 天下银行间同业拆借中心应做好港澳人民币整理行联网、询价生意等效劳事情 ，并做好对其生意的监测、统计和盘问等事情。
第十三条 境内结算银行可以向境外企业提供人民币商业融资 ，融资金额以试点企业与境外企业之间的商业条约金额为限。
第十四条 试点企业应当依法诚信谋划 ，确�？缇成桃等嗣癖医崴愕纳桃嫡媸敌�。应当建设跨境商业人民币结算台账 ，准确纪录收支口报关信息和人民币资金收付信息。
试点企业应当在首次治理营业时向其境内结算银行提供企业名称、组织机构代码、海关编码、税务挂号号及企业法定代表人、认真人身份证等信息。
试点企业申请人民币支付营业时应当向其境内结算银行提供收支口报关时间或预计报关时间及有关收支口生意信息 ，如实填写跨境商业人民币结算出口收款说明和入口付款说明（见附表） ，配合境内结算银行举行商业单证真实性和一致性审核事情。
预收预付对应货物报关后 ，或未凭证预计时间报关的 ，试点企业应当实时通知境内结算银行现实报关时间或调解后的预计报关时间。
第十五条 境内结算银行应当凭证中国人民银行要求 ，对治理的每一笔跨境人民币资金收付举行响应的商业单证真实性、一致性审核 ，并将人民币跨境收支信息、收支口日期或报关单号和人民币商业融资等信息最迟于逐日日终报送人民币跨境收付信息治理系统。境内结算银行在未按划定完成响应的商业单证真实性、一致性审核前 ，不得为试点企业治理人民币资金收付。
对试点企业的预收、预付人民币资金 ，境内结算银行在向人民币跨境收付信息治理系统报送该笔信息时应当标明该笔资金的预收、预付性子及试点企业提供的预计报关时间。试点企业通知商业银行预收预付对应货物报关或未按预计时间报关信息后 ，境内结算银行应向人民币跨境收付信息治理系统报送相关更新信息。试点企业预收、预付人民币资金实验比例治理 ，详细治理步伐由中国人民银行外地分支机构制订。试点企业预收、预付人民币资金凌驾条约金额25%的 ，应当向其境内结算银行提供商业条约 ，境内结算银行应当将该条约的基本要素报送人民币跨境收付信息治理系统。
人民币跨境收付信息治理系统对境内结算银行开放 ，资助境内结算银行举行一致性审核。
第十六条 试点企业来料加工商业项下出口收取人民币资金凌驾条约金额30%的 ，试点企业应当自收到境外人民币货款之日起10个事情日内向其境内结算银行补交下列资料及凭证：
（一）企业超比例情形说明；
（二）出口报关单（境内结算银行审核原件后留存复印件）；
（三）试点企业加工商业条约或所在地商务部分出具的加工商业营业批准证（境内结算银行审核原件后留存复印件）。
关于未在划准时间内补交上述资料或凭证的试点企业 ，境内结算银行不得为其继续治理凌驾条约金额30%的人民币资金收付 ，情节严重的 ，暂停为该试点企业提供跨境商业人民币结算效劳 ，并实时报告中国人民银行外地分支机构。
第十七条 境内署理银行在署理境外加入银行与境内结算银行治理人民币跨境资金结算营业时 ，应通过中国人民银行的大额支付系统治理 ，并随附响应的跨境信息。
第十八条 境内结算银行和境内署理银行应当凭证《中华人民共和国反洗钱法》和《金融机构反洗钱划定》（中国人民银行令〔2006〕）第1号宣布）、《金融机构大额生意和可疑生意报告治理步伐》（中国人民银行令〔2006〕第2号宣布）、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑生意治理步伐》（中国人民银行令〔2007〕第1号宣布）、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及生意纪录生涯治理步伐》（中国人民银行令〔2007〕第2号宣布）等划定 ，切实推行反洗钱和反恐融资义务。
第十九条 境内结算银行应当凭证中国人民银行的有关划定 ，通过联网核查公民身份信息系统或其他有用方法 ，对试点企业法定代表人或现实受益人等自然人的身份举行核查。对不可确认真实身份的境内企业 ，境内结算银行不得为其提供跨境商业人民币结算效劳。
第二十条 境内署理银行应于逐日日终向人民币跨境收付信息治理系统报送同业往来账户的收支和余额、拆借及人民币购售营业等情形。
境内署理银行和港澳人民币整理行应于逐日日终将当日拆借爆发额、余额等情形如实报送人民币跨境收付信息治理系统。
第二十一条 关于跨境商业人民币结算项下涉及的国际收支生意 ，试点企业和境内结算银行应当凭证《通过金融机构举行国际收支统计申报营业操作规程（试行）》及有关划定治理国际收支统计间接申报。境内企业收到跨境人民币款子时 ，应填写《涉外收入申报单》并于5个事情日内治理申报；试点企业对外支付人民币款子时 ，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款/承兑通知书》的同时治理申报。境内结算银行应凭证国家外汇治理局关于银行营业系统数据接口规范的划定完善其接口程序。
境内结算银行和境内署理银行应凭证《金融机构对境外资产欠债及损益申报营业操作规程》及相关划定 ，申报以人民币形式爆发的金融机构对境外资产欠债及损益情形。
第二十二条 境内署理银行凭证《步伐》第十一条为境外加入银行治理人民币购售而爆发的人民币敞口 ，可以凭证中国人民银行的划定举行平盘。
第二十三条 跨境商业项下涉及的住民对非住民的人民币欠债 ，暂按外债统计监测的有关划定 ，由境内结算银行、境内署理银行和试点企业登录现有系统治理挂号 ，但不纳入现行外债治理。
第二十四条 中国人民银行通过人民币跨境收付信息治理系统 ，对境内结算银行人民币商业资金收付与货物收支口的一致性情形举行监测 ，发明异常情形的 ，可以向试点企业和境内结算银行、境内署理银行依法举行视察并核实有关情形。
第二十五条 试点企业将出口项下的人民币资金留存境外的 ，应当向其境内结算银行提供留存境外的人民币资金金额、开户银行、用途和响应的出口报关等信息 ，由境内结算银行将上述信息报送人民币跨境收付信息治理系统。
第二十六条 境内署理银行、境外加入银行在人民币同业往来账户的开立和使用中 ，违反《步伐》、本细则和中国人民银行其他有关划定的 ，由中国人民银行凭证《人民币银行结算账户治理步伐》的有关划定举行处分。
第二十七条 境内结算银行、境内署理银行未凭证划定向中国人民银行人民币跨境收付信息治理系统如实报送人民币商业结算有关信息的 ，中国人民银行有权榨取其继续治理跨境商业人民币结算营业 ，并予以转达品评。
第二十八条 境内结算银行、境内署理银行和试点企业在治理人民币商业结算营业历程中 ，未凭证划定治理人民币欠债挂号和国际收支统计申报的 ，由国家外汇治理局凭证有关划定举行处分。
第二十九条 试点企业违反《步伐》及本细则和国家其他有关划定 ，由中国人民银行作废其试点 ，并将有关违法违规信息录入中国人民银行企业信用信息基础数据库。
第三十条 本细则自宣布之日起施行。
附表：1.跨境商业人民币结算出口收款说明
2.跨境商业人民币结算入口付款说明